实现电子监管

新型内控制度的建设，离不开信息化的“加持”。威海市通过“两手抓”的方式来提升信息化水平。

一方面，健全采购电子化交易机制。第一步，在省内率先出台《威海市政府采购电子交易管理暂行办法》，结合内控制度相关要求，明确操作规程、规定内控环节、规范评审管理、保障公平交易，为政府采购电子交易系统的稳定运行和提档升级提供有力保障。第二步，上线运行政府采购电子交易系统，使采购人、供应商、代理机构、评审专家和监管机构可实时快速监督整个项目的运转情况，实现采购合同融资、提交电子发票等40项功能全流程在线办理。第三步，建立信息公开电子化监测机制，通过电子化技术手段，对政府采购项目涉及的所有公开事项实行“链条式”管理，保证采购人在规定时限内完成政府采购信息全公开。

另一方面，积极推动内控信息化建设。“我们联合荣成市财政局，对标北京市、重庆市等城市的先进经验，在中国内部控制研究中心、深圳市融智内部控制研究学院的指导下，依托网络信息技术，研究开发出‘政府采购内控管理智慧化平台’，并选取了50家试点预算单位。”刘庆告诉记者。威海市财政局经过梳理后，将试点单位政府采购活动所涉及的管理组织、岗位职责、管理权限、业务流程等都嵌入了“政府采购内控管理智慧化平台”预算单位端，实现全程数字化、电子化管理。“智慧化平台从‘正向’审批备案到‘逆向’统计决策，环环相扣，互相制约，可以真正做到花钱有据、执行有标、管理有效、决策有数。”刘庆说。

“我们发现，目前财政预算一体化系统政府采购子模块与预算单位政府采购业务内部决策关键节点存在脱节问题，也导致预算单位内部政府采购活动信息化管理存在运转不畅、监管缺失等问题。”刘庆说。为此，依托山东省预算管理一体化系统，威海市还积极探索系统接口延伸至预算单位内控节点的应用路径，实现内控管理信息化和采购系统的有效衔接，以及平台与业务操作规程的互融互通。